3年洗錢2476億　捲88會館案「黃金大亨」犯罪集團27人被訴

睿森銀樓負責人涂誠文，成立揚盛集團，利用銀樓做為掩護，建構綿密的組識經營網路賭博、洗錢、地下匯兌等不法業務，短短3年內，洗錢的金額高達2476億元，不法所得高達33億元，北檢在2023年11月1日發動搜索，但涂誠文竟早一步落跑，台北地檢署調查後，認為集團成員27人涉犯《組織犯罪防制條例》、《洗錢防制法》、《刑法》賭博、偽造文書、及《稅捐稽徵法》等罪，依法起訴。至於涂誠文，北檢在去年11月間已對他發布通緝。

30多歲的涂誠文，暱稱「錢涂無量」、「涂說八道」、「老張」、「天天開心US」、「US-新的心跳」，在台北市信義區開設一家知名的睿森銀樓，號稱全台前3大黃金出口的公司。2019年間，涂誠文請一名鄧姓UBER女運將幫他運送3000萬元鉅款，卻在半途遭到3名匪徒持刀搶車劫財，警方最後查到這些搶匪，同時也查出涂誠文在經營地下匯兌，全案經法院審理後，依違反《銀行法》判處涂誠文3年8月定讞。



2022年底，爆發88會館弊案，檢警查出會館負責人郭哲敏的部分不法所得，疑似透過睿森銀樓匯往中國，而這起弊案還爆出案外案，警大前校長陳檡文，時任內湖偵查隊長林弘基，高檢署檢察官黃錦秋，新北地檢檢察官王涂芝，都去過郭哲敏開設的「88會館」，高檢署的行政調查報告，還驚爆黃錦秋等人還到過涂誠文的「睿森銀樓」地下室招待所。

另一方向，由檢警調所組成的專案小組也對涂誠文展開追查，發現涂誠文自2020年間起，以實質掌控的揚盛公司為核心，成立多家人頭法人組織做為掩護，實際上經營洗錢、地下匯兌業務，提國內網路賭博業者如富遊、大老爺、TU2、必發有限公司、任你博等在內的2百餘家從事網路賭博與地下匯兌業者的洗錢服務。



這個部分的洗錢主要以水房為核心，由涂誠文犯罪集團請網路賭博業者或地下匯兌業者，將要洗錢的現金交到睿森銀樓，或銀樓旁的溫室咖啡店或是設在台北市松山區某大廈內的代號眷村的水房據點，以製造金流斷點。為了防止這些據點遭到查緝，每當這些業者要拿現金來洗錢時，涂誠文等人會先提供對方特定鈔票號碼的照片，當業者在交付現金時，必須出示該鈔票號碼核對身份。

另外，涂誠文還以營業項為為第三方支付的揚盛公司名義，申辦超商條碼、線上信用卡，代收上述網路賭博業者款項，2021年間提升服務層級，開發富責東、富責付2套系統，其中富責東將揚盛等公司銀行帳戶、第三方金流渠道整合串接作為第三方支付工具，富責付則串接網路賭博業者出金資訊給揚盛集團，由此整合成一套客服系統，提供給「明星三缺一」線上遊戲所使用的彈頭及遊戲點數卡交易。

涂誠文除了提供國內網路賭博業者服務外，同時還經營大陸地區網路賭博，同時利用跨國經營模式轉移賭金，製造金流斷點，掩餘揚盛集團與大陸地區、菲律賓等地賭博集團間的犯罪所得。

由於揚盛集團還透過加密貨弊交易進行洗錢，由於集團成員對加密貨弊操作並不專業，涂誠文找熟悉此業務的友人幫忙，友人則介紹知名的幣商畢竟公司執行長張于庭，2021年6月間以畢竟公司成立Bitgin交易所，並取得國內箭家完成金融監督管理委員會認證及會計師複核，完整遞交洗錢防制法令遵循聲明文件的交易所，而涂誠文則隱身幕後成為實際負責人。

自此揚盛集團利用加密貨幣USDT、USDC、美元、新台幣之間互沖交易，或由涂誠文與中部林志鍵賭博集團互相以加密貨幣USDT進行交收等方式，形成洗錢循環、藉以掩飾線上博或是地下匯兌等不法金流的本質、來源、去向，並從中獲利。

專案小組還查出，揚盛集團旗下的幽默公司，以不實外銷遊戲點數卡名義申請零稅率交易退稅，導致台北國稅局於2020年5月至2023年8月間，總計核退營業稅2億9755萬2690元，幽默公司以此詐術逃漏稅同額營業稅。

專案小組統計，該犯罪集團自2020年至2023年共計3年多的時間，洗錢的金額高達2476億6528萬7671元，不法獲利33億2187萬2653元，台北地檢署調查後認為集團成員27人涉犯《組織犯罪防制條例》、《洗錢防制法》、《刑法》賭博、偽造文書、及《稅捐稽徵法》等罪，依法起訴，並對集團12名核心幹部犯後矢口否認，犯罪情節重大，請求從重量刑。