【台積電法說】財測達標　Q3營收季增10%！3奈米比重達6%

晶圓代工龍頭台積電今（10/19）舉辦法說會，公佈2023年第三季財務報告，合併營收約新台幣5,467億3千萬元，稅後純益約新台幣2,110億元，每股盈餘為新台幣8.14元。

與去年同期相較，2023年第三季營收減少了10.8%，稅後純益與每股盈餘皆減少了24.9%。與前一季相較，2023年第三季營收增加了13.7%，稅後純益則增加了16.1%。以上財務數字皆為合併財務報表數字，且係依照金管會認可之國際財務報導準則（TIFRS）所編製。

若以美元計算，2023年第三季營收為172億8千萬美元，較去年同期減少了14.6%，較前一季增加了10.2%。

台積電上季法說會曾預估Q3合併營收預計介於167億美元到175億美元之間，毛利率約為52.5%，此預估值是以新台幣30.8元兌1美元匯率來假設。今日公布的美元營收172億8千萬元，財測達標，但並沒有超越原本財測高標值175億美元。

台積電也公布第三季毛利率為54.3%，營業利益率為41.7%，稅後純益率則為38.6%。毛利率與營益率雙雙超過原先財測預期高標。

3奈米製程出貨佔台積公司2023年第三季晶圓銷售金額的6%，5奈米製程出貨佔全季晶圓銷售金額的37%；7奈米製程出貨則佔全季晶圓銷售金額的16%。

總體而言，先進製程（包含7奈米及更先進製程）的營收達到全季晶圓銷售金額的59%。

除先進製程外，其他製程16奈米占比達9%，28奈米佔10%，40/45奈米佔比為6%，65奈米佔比也是6%。剩下包括90奈米、0.11微米及以下製程加起來佔比則不到10%。

若按平台劃分，第三季HPC 和智慧型手機分別佔淨收入的42%和39%，而物聯網、汽車、DCE 和其他分別佔9%、5%、2%和3%。 接下來，來自HPC、智慧型手機和物聯網的營收較 2023 年第二季分別成長6%、33% 和 24%，而汽車、DCE 和其他營收分別下降24%、1% 和 2%。

從地理區域來看，來自北美客戶的收入佔總淨收入的69%，而來自中國、亞太地區、EMEA（歐洲、中東和非洲）和日本的收入分別佔12%、8%。

在毛利率部分，Q3毛利率為 54.3%，比2023 年第二季高出 0.2個百分點，主要反映產能利用率提高和更有利的匯率，但部分被 N3 產能提升帶來的利潤稀釋所抵銷。

2023 年第三季總營業費用增加 105.1 億元新台幣至 687 億新台幣，佔淨收入的 12.6%，而 2023 年第二季為 12.1%。 23 年第三季營運利潤率季減 0.3 個百分點至 41.7%，主要是由於 3 奈米和 2 奈米開發的研發費用增加。