7月1日起保險將有新規範。（圖／圖庫Burst）

7月1日起「四大保險新制」

一、壽險最低死亡保障門檻拉高

7月起，幾乎所有保單都強制得有「最低保障」，提高壽險保障成分，降低儲蓄比重；相同儲蓄比重的保單，保費將會變高。簡單說，過去花100元保費，可能有90元做儲蓄、累積保價金，10元付死亡保障，7月起，只能有85元做儲蓄，15元買保障。

這產生兩大影響，一是幾乎所有終身型的壽險、失能險、醫療險，尤其有死亡給付的保單，商品統統都得重新設計，短天期儲蓄險退場。二是因多了最低保障，民眾累積資產速度會減緩，保單不再是「存錢」工具。而有「附保證給付」投資型保單將可能取代儲蓄險，滿足保守型民眾。

二、壽險責任準備金利率調降

金管會保險局宣布，7月起調降各幣別適用的新契約責任準備金利率。其中，新台幣保單調降1碼（0.25百分點）、美元保單降2碼（0.5百分點）、人民幣降2至3碼、澳幣降4碼。一般來說，若以終身壽險計算，新台幣保單利率調降1碼，保費平均上漲5%至10%；而美元保單調降2碼，則可能漲15%至20%，勢必將衝擊終身型商品。

三、宣告利率平穩機制上路

「宣告利率」是指壽險公司利用保費所得的投資報酬率。傳統的壽險保單，按照投保年齡、利率去計算保費。但「利變型」壽險除了保單利率，還多了一個「宣告利率」。保險公司會按照投資績效每月或每季公告，保戶因此有機會分享保險公司的經營成果，因此宣告利率愈高，保戶的「增值回饋分享金」也愈高。

不過，7月1日起，「利變型」保單的宣告利率須更貼近實際債市利率，但今年全球大降息，美元保單宣告利率跌破3%、台幣則跌破2%，未來若降息潮未歇，宣告利率將愈來愈低，保戶回饋分享金也會愈來愈薄。而當終身險保單愈貴，比較便宜的「定期險」就會獲得青睞。市場預料，過去社會新鮮人、或是小資族愛買的定期險，未來可能連中壯年族也開始青睞，預告「定期定額的投資連結型保單」將重現江湖。

四、契約服務利潤（CSM）不得為負數

壽險保險商品的設計須衡量是否獲利，此舉是為了因應接軌國際會計準則第17號公報（IFRS17）。在測試邊際利潤時，將必須符合CSM「正值」標準。換言之，以往以利率高、保費少為噱頭的保單將減少，以確保業者不能為了搶市占率而強行推出虧錢的高利保單，這也會減緩壽險業者銷售傳統型商品的力道。